政府信息公开

各省属企业：

为深入贯彻落实省委十二届六次全会精神，更加旗帜鲜明地引导激励企业经营管理人员干事创业，根据《四川省属国有企业经营投资容错免责试行办法》（川国资发〔2021〕12号，以下简称《办法》）有关规定，省国资委对《办法》附件内容进行了修订，形成了《四川省属国有企业经营投资尽职合规免责事项清单（2024年12月版）》（以下简称《清单》），已经省国资委2025年第1次党委会议审议通过，现印发你们，请认真贯彻执行。

《清单》作为《办法》的配套文件，须在符合《办法》规定的容错免责判定标准前提下适用。各企业要高度重视，加强学习研究，准确把握政策内容，进一步加大对《办法》《清单》的宣贯力度，积极营造敢于担当作为、开拓创新的浓厚氛围。同时，要根据企业实际，强化尽职合规免责制度建设和具体适用，推动尽职合规免责制度落地见效。

                                四川省政府国有资产监督管理委员会

                                          2025年1月7日

四川省属国有企业经营投资尽职合规免责事项清单

（2024年12月版）

按照《四川省属国有企业经营投资容错免责试行办法》有关规定，企业开展经营投资活动造成资产损失或其他严重不良后果，但符合以下情形的，可予容错免责。

一、在贯彻党中央国务院和省委省政府决策部署、增强核心功能、提升核心竞争力、推动国有资本布局优化和结构调整、强化国有企业战略保障功能、防范化解区域性系统性风险等重大工作中，为维护全局利益，大胆履职、敢于作为，严格执行决策程序并能够完成政策任务的。

二、为落实上级部署要求，在推进企业重组、资产划转整合等重大改革工作中，严格执行决策程序，因先行先试或政策调整等因素影响，造成资产损失或其他严重不良后果的。

三、在组织研发创新中，加快打造原创技术策源地和现代产业链链主，开展原创技术研究，推动产业链协同发展，包括企业自主投入研发的技术项目、产学研合作的科技项目、承担政府及部门科技研发项目等，严格执行决策程序，因科技创新决策失误、技术路线选择失误等导致难以完成预定目标或不及预期，或因技术存在重大突破导致现行研究不适用未来发展趋势的。

四、在开展前瞻性、战略性新兴产业和未来产业投资等投资业务中，严格执行决策程序，充分评估和积极防控投资风险，因政策调整、市场波动等难以预见的外部环境影响，投资收益未达预期目标的。

五、在推进品牌创新、管理创新、商业模式创新等新业态、新模式探索实施过程中，经过充分市场调研、科学论证和决策程序，因政策调整、市场环境变化等因素影响，难以完成预定目标或不及预期的。

六、在科技成果定价中，严格执行决策程序，因科技成果后续价值变化所产生的决策责任。

七、在建立和完善现代企业制度工作中，加快企业组织形态、经营机制、管理体系变革，深化三项制度改革、推行市场化薪酬改革等工作中，严格执行决策程序，及时有效应对突发情况的，但因历史原因或政策调整等因素，仍造成资产损失或其他严重不良后果的。

八、在资本运营业务过程中，实施资产证券化、并购重组、产业投资、股权投资、基金投资、市值管理和担保、融资等业务，严格执行决策程序，充分评估和积极防控投资风险，投资方向符合企业主责主业和功能定位，因政策调整、宏观经济发生重大变化等因素，造成资产损失或其他严重不良后果的。在天使基金、创投基金投资业务中，严格执行决策程序，投向符合投资策略和创新需要，如实报告已知风险并积极防控投资风险，因种子期、初创期企业发展存在较大不确定性而投资失败的。

九、在境外投资经营中，遵守所在地法律及相关国际规则，严格执行决策程序和相关管理规定，因国际局势变化、所在地政治风险不可控、法律不完善及重大突发事件等客观因素，造成资产损失或其他严重不良后果的。

十、在实施混合所有制改革中，严格执行评估和决策程序，依法依规操作，在探索与非国有企业进行股权融合、战略合作、资源整合等方面，无先例可循或政策界限不明确的；因合作方重大意外变故，虽及时反应、持续有效监测并全力补救追偿的。

十一、在开展资产交易中，严格执行资产交易有关规定，确保交易资产处于合理状态，因自然灾害、征收征用等因素导致所有权受限、交易资产损毁灭失的。

十二、在资金管理业务中，积极主动研究并采取有效措施，因受财政货币政策、利率汇率变化等不可控因素影响，仍造成资产损失或其他严重不良后果的。

十三、在推进“两非”“两资”处置工作中，为提高国有资金、资产、资源使用效率，充分科学评估论证，严格执行决策和处置程序，积极主动采取有效措施，因历史原因等客观因素形成资产减值的。

十四、在处理历史遗留问题中，从推动问题解决和有利企业发展角度担当作为，在当时环境条件下依据可获取资料开展工作，因后续环境条件变化或新证据，使原认定事实或法律关系发生变化的。

十五、在破解化解矛盾焦点和干部职工反映强烈的突出问题中，因勇于破除障碍、触及固有利益，在应对群体性事件中采取临时性措施有瑕疵，但事后补正并及时向党组织报告的。

十六、在处置突发事件中，无法及时履行集体决策程序，因保护国有资产、国有权益，临机决断采取紧急措施，事后及时履行决策程序，且向上级组织报告并得到追认的。

十七、积极履行社会责任，承担托底性帮扶、乡村振兴等重大工作任务，认真落实上级有关要求，严格执行国资监管有关规定和决策程序的。

十八、在推进问题整改工作中，落实巡视巡察、审计、国资监管等监管部门提出的整改工作要求，按规定积极组织整改，因司法诉讼、政策限制、市场环境等不可控因素，仍造成资产损失或其他严重不良后果的。