今年以来，川煤集团下属华荣物资公司根据《国有企业改革深化提升行动实施方案》，以合规管理“三张清单”为抓手，在物资计划、采购管理、货款支付、合同管理、质量异议处置等重点领域深入开展合规管理，推动企业合规管理与物资供应管理工作深度融合，企业风险防范能力和整体业务水平得到有效提升，保障了物资供应管理稳定高效运行。

打造三张清单

该公司以“风险识别清单、岗位合规职责清单、流程管控清单”三张清单为基础，重点对企业存在的合规风险进行全面梳理，细化落实岗位职责，并将合规职责纳入了《华荣物资公司岗位责任制手册》《华荣物资公司岗位工作标准和工作流程手册》，将合规要求和管控措施嵌入物资供应管理重点领域和关键环节。

风险识别清单。以风险为导向，重点对公司内部规章制度进行系统梳理，汇总禁止性条款113条，涉及16个重点领域和关键环节，划出经营管理和业务操作“红线”“底线”。根据各岗位特点，梳理了计划、采购、财务等5个业务部门和5个分公司共计228个岗位的合规风险，汇总出风险点854条，并针对风险点确定部门和个人风险防控措施，建立防控“双保险”。

岗位合规职责清单。以岗位工作职责为根本，对涉及的228个岗位工作职责进行了修订完善，确定了对应的工作标准。通过明确各岗位的合规要点、履职标准，将合规工作职责具体落实到岗位和个人中去。

业务流程管控清单。以风险识别清单、岗位合规职责清单为基础，对标物资供应业务管理相关制度，通过识别各业务环节潜在的合规风险，针对风险点设置风控点，同时增加各节点的合规审查环节，实行闭环管理，共建立了38张业务流程管控清单。

强化机制保障

筑牢“三道防线”。第一道防线明确了5个业务部门的合规主体责任，按照“管业务必须管合规”要求，各业务部门负责人是合规管理工作的“第一责任人”。第二道防线为该公司法务合规部门，负责组织开展该公司合规管理日常工作。第三道防线为该公司纪检监察、审计形成的内部监督部门，通过开展专项督查及专项审计共同履行好“第三道防线”职责。今年该公司与供应商所签订合同均经过业务部门、合规部门审查，处理货物争议及索赔19起，为企业挽回经济损失39万元。

强化“四方监督”。建立了纪检、审计、合规、财务“四方监督”联动协同会商机制，形成衔接顺畅、配合有效的监督工作格局。各部门对分管领域开展专业监督及检查，并通过定期、不定期会议，就问题线索进行交流和沟通。如审计及合规部门发现相关问题，涉及财务领域的，则提出合规整改意见并移送至财务，财务按照“一条线”管理原则对相关部门和人员进行督促整改，如果发现存在违纪问题则交由纪检部门进行违纪追责；如纪检部门检查发现违规问题，按照专业对口的原则，交由审计及合规部门进行归口管理，开展检查督查，通过四方配合，有力助推了“三张清单”落实落地。

注重“双向发力”。公司合规部门联合审计部门，以“日常+专项”双结合的形式，重点针对物资计划处置、物资采购、货款支付等重要领域开展不定时督查。实行检查闭环管理，建立了风险（问题）提示机制，针对督查中发现的问题线索，由该公司审计及法务合规部门联合下发《风险（问题）提示函》，要求被提示单位（部门）在15个工作日内进行整改回复，并将该项工作纳入部门月度履职考核，督促被提示单位（部门）认真及时完成问题整改，做到问题整改的闭环管理。今年以来，物资公司共下发《风险（问题）提示函》15份。

注重管理实效

该公司着力推进的重点领域合规“三张清单”工作，通过分析工作开展过程中每个行为的合规义务与合规要求，有的放矢地对业务进行梳理、对角色职责进行定位，并逐一匹配合规义务，面向该公司各重点领域和关键岗位提供了合规管理工作的多维度支持。“三张清单”工作的开展有力地确保了重点领域和关键部位干部员工清晰了解相关的规章制度，以及关联的关键事项与流程节点，有效解决了重点领域和关键岗位员工“如何合规”的问题，培养了干部员工合规意识素养，推动了该公司更好地将合规管理要求融入物资供应管理业务流程，进一步提升了该公司合规管理水平。